SAF-T от Микроинвест Делта Про: какво да подготвите в данните си

Накратко #

Микроинвест Делта Про държи данните, от които се изгражда месечният SAF-T файл. Онова, което забавя подаването, почти винаги е в самите данни: партньори без адрес, неясен статус по ЗДДС, стоки без код по КН8. Изчистете ги веднъж и всеки следващ месец става рутина.

Месечен файл, генериран от данни на Микроинвест Делта Про, беше приет в тестовата среда на НАП Файлът съдържаше 1 357 транзакции, 596 фактури и 114 плащания. Приемането доказва структурата и идентификаторите. То не замества проверката на данните при всеки клиент.

Срокът за подаване е до края на месеца, следващ отчетния. Подробности: SAF-T срокове 2026–2030.

1. Партньорите: адрес и населено място #

Всеки клиент и доставчик във файла трябва да има идентификатор, име и адрес, а в адреса населеното място е задължително. Липсващ град е грешка, която спира генерирането.

• Прегледайте партньорите с движение през периода. Особено чуждестранните — при тях градът най-често липсва.
• Поправяйте в картона на партньора в Микроинвест. Поправката в източника остава за следващите месеци.
• За контрагенти от ЕС сверете ДДС номера и адреса във VIES.

2. ЕИК, ЕГН и ДДС номер #

НАП проверява контролната цифра на всеки ЕГН и ЕИК и поне в някои случаи сверява номера с регистрите си. Затова:

• ЕИК се попълва без „BG“, а ДДС номерът — с префикса на държавата, както го пише VIES;
• ако за физическо лице нямате истинския ЕГН, не попълвайте „нещо като ЕГН“. Такъв контрагент се подава като лице без идентификатор;
• проверете партньорите с подозрително кръгли или повтарящи се номера.

3. Статусът по ЗДДС на клиента #

Всяка фактура във файла носи данъчен код по ЗДДС: облагаема доставка, ВОД, ВОП, освободена доставка, самоначисляване. Дали клиентът е регистриран по ЗДДС определя как се третира всеки документ, и това не бива да се гадае.

• Отбележете статуса по ЗДДС за всеки клиент веднъж, при настройката.
• Приключвайте дневниците за покупки и продажби преди генерирането на SAF-T.
• Отразявайте протоколите по чл. 117 от ЗДДС и документите за ВОП правилно — от тях зависи кодът на съответните документи.

4. Стоки, материали и продуктови кодове #

По правилата на НАП (Въпроси и отговори, версия 2, т. II.4.7, и Приложение №3, т. IV.6):

• код „0“ на артикул е допустим за преки и административни разходи, които не минават през склад, за покупки на дълготрайни активи и за отчети за продажби (тип 81);
• стоки, материали и продукция, купени или продадени, изискват реален код на артикул, свързан с 8-цифрен код по КН8;
• услугите се подават с код на артикул, свързан с КН8 „00000000“.

Ако клиентът ви предлага само услуги, тази стъпка е малка. Ако търгува или произвежда, подгответе номенклатурата на артикулите с кодове по КН8 отсега.

5. Сметкопланът #

Сметките от Делта Про се свързват със сметкоплана на НАП веднъж за всеки клиент. Повечето се свързват 1:1 по номер. Преценка се иска при 601, 602, 606 и 609, които НАП разделя на подсметки. Подробно: Сметкопланът на НАП и номенклатурите в SAF-T.

Контролен списък #

• Всички партньори с движение имат населено място и валиден ЕИК, ЕГН или ДДС номер.
• Статусът по ЗДДС на клиента е отбелязан; дневниците са приключени.
• Стоките и материалите имат номенклатура с КН8.
• Сметкопланът е свързан със сметкоплана на НАП.

SAF-T Bridge за Микроинвест #

SAF-T Bridge има пълна поддръжка за Микроинвест Делта Про и показва кои партньори, сметки и документи изискват действие, преди да генерира файла. Кои справки точно да изведете от програмата, ви показваме на демонстрацията — с ваши собствени данни.